Mit einer Lebensversicherung lässt sich zum einen das Risiko des Todes absichern, zum anderen aber auch Vermögen aufbauen. Deshalb sind kapitalbildende Lebensversicherungen in besonderer Weise für die private Altersvorsorge geeignet. Als Gegenstück gibt es die Risikolebensversicherung, mit der eine krankheitsbedingte Berufsunfähigkeit oder der Todesfall abgesichert wird. Stirbt der Versicherungsnehmer, erhalten die Hinterbliebenen die vereinbarte Versicherungssumme und können damit Immobilienkredite oder andere Verbindlichkeiten ablösen. Bei Berufsunfähigkeit oder Invalidität zahlt die Risikolebensversicherung eine monatliche Rente, die dem Versicherten hilft, seinen Lebensunterhalt weiter zu sichern. Die Beitragshöhe richtet sich in der Regel nach Alter, Geschlecht und möglichen Vorerkrankungen. Wird eine Gesundheitsprüfung verlangt, kann die Versicherung die Vertragsannahme auch ablehnen oder Zuschläge erheben.

Vermögensaufbau mit Lebensversicherungen
Die kapitalbildende Lebensversicherung setzt auf den Vermögensaufbau. Aus den monatlichen Beiträgen erzielt das Versicherungsunternehmen Überschüsse, die neben der gesetzlich geregelten Grundverzinsung von 2,75 Prozent den Wertzuwachs ausmachen und durchschnittlich bei 5 bis 8 Prozent pro Jahr liegen können. In der Regel erwirtschaften sehr gute Versicherer eine Verdopplung der ursprünglich abgeschlossenen Versicherungssumme. Zum Ablauf der Lebensversicherung - zu einem festen Zeitpunkt oder nach der vereinbarten Vertragsdauer - hat der Versicherte die Wahlmöglichkeit zwischen der Gesamtauszahlung der Ablaufleistung oder der Kapital-Verrentung. In diesem Fall wird aus der Versicherung eine monatliche Rente überwiesen zur Ergänzung der gesetzlichen Rente überwiesen.

Steuerliche Vorteile
Wird die Lebensversicherung für die Altersvorsorge abgeschlossen und beträgt die Laufzeit mindestens 12 Jahre, profitiert der Versicherte bei der Auszahlung der Ablaufleistung von einer geringeren Besteuerung. Für Altverträge, die vor 2005 bereits bestanden, gilt die Steuerfreiheit bei Auszahlung des Gesamtkapitals auch weiterhin. Rentenzahlungen werden bei diesen Versicherungen nur mit dem Ertragsanteil besteuert.

Die Mathematik der modernen Lebensversicherung geht auf Edmond Halley zurück, das späte 17. Jahrhundert gilt als Anfangszeit moderner Lebensversicherungen, die auf die Berechnung der Beiträge zurückgehen, die die  Society for Equitable Assurances on Lives and Survivorships 1762 in London errechnete und die im 19. Jahrhundert auch die Basis für die Sterbekasse bildeten. Die sehr frühe Lebensversicherung ist aus dem antiken Rom bekannt, wo Vereine gegründet wurden, die die Kosten für die Bestattung übernahmen und die Hinterbliebenen der Vereinsmitglieder finanziell unterstützen. Neben weiteren Vorläufern in Frankreich und in England beinhalteten die Verträge schon früh Leistungen beim Tod oder im Fall des Überlebens der Versicherten.

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